住宅ローン控除 条件・計算・いつまで
2026年版シミュレーション早見表
住宅ローン控除は、条件・控除上限・納税額の3つを同時に見ないと正確に判断できません。
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目次（6セクション＋FAQ）
住宅ローン控除 条件チェックリスト
- 自分が居住する住宅である
- 取得から原則6か月以内に入居している
- 合計所得金額が基準内である
- 床面積要件を満たす
- 借入期間が10年以上ある
- 住宅性能・耐震要件を満たす
住宅ローン控除 計算の基本式
基本は年末ローン残高等の控除対象額 × 0.7%です。ただし、控除対象額は住宅性能ごとの借入限度額、取得対価、補助金・贈与額、共有持分などで制限されます。
住宅ローン控除 いつまで続くか
令和8年度税制改正大綱では、住宅ローン減税の適用期限を令和12年12月31日入居分まで5年延長する内容が示されています。控除期間は住宅区分により異なり、新築・買取再販は13年、既存住宅は10年が基本です。
住宅ローン控除 シミュレーション早見表
| 確認項目 | 見る数字 | 意味 |
|---|---|---|
| ローン残高 | 年末残高証明書 | 控除計算の基礎 |
| 借入限度額 | 住宅性能区分 | 控除対象の上限 |
| 所得税額 | 源泉徴収票 | まず差し引ける枠 |
| 住民税控除枠 | 翌年度住民税 | 所得税で控除しきれない分の受け皿 |
控除額の試算と返済額の試算は別物です。税金が戻っても、月々返済が家計を圧迫するなら借入額の見直しが必要です。
住宅ローン控除 必要書類
初年度は、計算明細書、年末残高証明書、登記事項証明書、契約書、省エネ性能の証明書などが必要です。2年目以降の会社員は、年末調整用の申告書と年末残高証明書が中心になります。
住宅ローン減税 2026で損しない判断軸
住宅ローン減税 2026で重要なのは、控除の最大額よりも自分の納税額で実際にいくら使えるかです。借入額、控除額、教育費、修繕費、固定資産税をまとめて試算しておきましょう。
よくある質問（FAQ）
- 住宅ローン控除の計算はローン残高だけで決まりますか？
- いいえ。住宅性能ごとの借入限度額、取得対価、補助金・贈与額、共有持分、所得税・住民税額によって変わります。
- 住宅ローン控除は2026年で終わりますか？
- 令和8年度税制改正大綱では、令和8年から令和12年までの入居分へ延長・拡充する内容が示されています。
- 控除額シミュレーションだけで借入額を決めてよいですか？
- おすすめしません。控除は税金を軽くする制度であり、返済リスクそのものを消す制度ではありません。
住宅ローンを調べたあとに
住宅ローンを調べたあと、買った後も暮らしを守る3つの見方
金利や借入可能額だけでは、教育費や管理費、修繕費まで含めた暮らしの安全圏は見えません。金利変動や35年後の家計まで含めて、審査前に整えるべき数字を確認します。
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FP相談で取り戻したいもの：家を買ったあとも、家族旅行や子どもの体験を「無理」と言わなくていい余白。住宅費、教育費、老後資金を同じ年表に置きます。
- 毎月返済の重さを手取りで見る
- 教育費や保育料と同時に判断
- 住み替えや繰上返済の余地を残す
相談者の声
住宅ローンを調べた人に近い相談者の声
住宅ローンを調べている方は、金利や借入可能額だけでなく、教育費、管理費、修繕費、住み替え余地まで含めて「買った後に暮らせるか」を確認しています。
Y.Eさん（40代・男性・会社員）
★★★★★ 住宅ローン残20年・教育費並走
「借りられる額ではなく、返しながら暮らせる額で考え直せました」
住宅ローン、教育費、老後資金、繰上返済の優先順位を一枚にしたケース。
M.Kさん（30代・女性・共働き）
★★★★★ ペアローン・育休後の収入
「育休後の手取りまで入れると、安心できる価格が変わりました」
ペアローン、産休育休、保育料、管理費を含めて買ってよい価格を整理したケース。
S.Rさん（30代・男性・子育て中）
★★★★★ 金利上昇・固定費・住み替え
「物件比較より先に、家計の安全圏を決める意味が分かりました」
変動金利、固定費、教育費、将来売却を同じ年表で確認したケース。
※相談内容をもとに個人が特定されない形で要約した例です。実際の提案内容は家計・制度・時期により異なります。
無料相談の流れ
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STEP1. 予約
希望日時を選んで、無料相談を予約します（Google Meet 30分から）。
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STEP2. 収入・支出・住宅費の確認
手取り、毎月返済、管理費、修繕費、教育費、固定費を確認します。
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STEP3. 買った後の家計をシミュレーション
金利上昇、出産・育休、教育費、住み替えまで含めて返済後の余白を見ます。
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STEP4. 借りられる額ではなく暮らせる額を整理
物件価格、頭金、ローン条件、繰上返済、家計改善の順番を決めます。
相談を担当するFP
担当FP （）
中立のFPが、家計・保険・住宅ローン・相続まで整理します。 借入可能額ではなく、買った後に暮らせる返済額を整理します。
安心してご相談いただくために
なぜ無料なの？
金融機関からの契約手数料で運営しております。お客さまには相談に関する料金負担が一切ございませんので安心してご相談ください。
- すべてウェブ相談です。パソコン・スマホから、全国どこでもご相談いただけます（来店不要）。
- 気軽にご相談ください。ちょっとした悩みを話して聞いてもらうだけでもOKです。
「相談しようと思っていた時に、いいきっかけだった」という声もよくいただきます。
ここまで読んだあとに
住宅ローンを見たあと、家を買っても残したい3つの体験
借りられる額いっぱいで買うと、家族旅行や子どもの体験が最初に削られます。返済後も暮らしが楽しい価格かを、家計から逆算します。
出典・改訂履歴・免責事項を見る
本ページの制度概要・要件・税率は、以下の公式情報を編集部が確認のうえ整理しています（執筆時点）。最新かつ正確な情報は必ず各公式サイトでご確認ください。FPは記事を直接監修してはおらず、関連テーマでご相談を受けるFPとしてご紹介しています。
最終確認日：2026年5月18日
※本記事は2026年5月18日時点の一般的な情報であり、個別の税務・経営・法務相談に代わるものではありません。各制度の適用要件・税額は個人の状況により異なります。実行にあたっては、必ず公式情報および税理士・社労士・FP・弁護士など専門家にご相談ください。本記事の情報により生じたいかなる損害についても、当サイトでは責任を負いかねます。
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