住民税の月額早見表
年収200万〜1,000万の毎月の天引き額
住民税の月額を年収別に一覧表で確認。
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月額の計算方法
会社員の住民税は特別徴収として毎月の給与から天引きされます。徴収期間は6月から翌年5月までの12か月間で、前年の所得に基づいて計算された年税額を12分割した金額が毎月差し引かれます。
具体的な計算手順は、まず年収から給与所得控除を引いて給与所得を出し、そこから各種控除（基礎控除43万円、社会保険料控除など）を差し引いて課税所得を求めます。課税所得 × 10% ＋ 均等割5,000円が年税額で、これを12で割った金額が毎月の天引き額です。計算の全体像は住民税の計算方法で解説しています。
注意したいのは、住民税の社会保険料控除は実際に支払った金額が反映される点です。年収400万円の場合、健康保険料・厚生年金保険料・雇用保険料の合計はおよそ57万〜63万円で、勤務先の健康保険組合や都道府県によって差が出ます。概算では年収の15%前後で計算することが多いですが、正確な金額は源泉徴収票の「社会保険料等の金額」欄で確認できます。
計算例（年収400万・独身）：給与所得控除124万 → 給与所得276万 → 課税所得173万（276万−基礎43万−社保60万） → 年税額 ＝ 173万×10%＋0.5万 ＝ 約17.8万円 → 月額 ＝ 約14,800円。12で割り切れない端数は6月の初回徴収にまとめられるため、6月だけわずかに高くなります。
年収別・月額天引き額の早見表
独身・会社員（社会保険料を年収の15%と仮定）の住民税を年収別に一覧表にまとめます。月額は年税額を12で割った概算です。
| 年収 | 住民税（年額） | 月額天引き額 | 6月の天引き額（端数込み） |
|---|---|---|---|
| 200万円 | 約6.5万円 | 約5,400円 | 約5,500円 |
| 300万円 | 約11.9万円 | 約9,900円 | 約10,100円 |
| 400万円 | 約17.8万円 | 約14,800円 | 約15,200円 |
| 500万円 | 約24.3万円 | 約20,300円 | 約20,000円 |
| 600万円 | 約30.8万円 | 約25,700円 | 約25,400円 |
| 700万円 | 約37.7万円 | 約31,400円 | 約31,700円 |
| 800万円 | 約45.9万円 | 約38,300円 | 約38,200円 |
| 1,000万円 | 約62.9万円 | 約52,400円 | 約52,900円 |
年収が100万円上がるごとに月額は5,000〜7,000円ほど増加します。年収660万円を超えると給与所得控除の計算式が変わり（控除率が20%→10%に半減）、月額の増加幅がやや大きくなります。たとえば年収600万円→700万円では月額が約5,700円増ですが、年収700万円→800万円では約6,900円増となり、高年収帯ほど住民税の伸びが加速します。
新卒1年目は前年の所得がないため住民税は天引きされません。2年目の6月から天引きが始まり、手取りが月額1万円前後減ることになるため、あらかじめ把握しておくと安心です。初任給が月額22万円（年収約350万円）の場合、2年目6月から毎月約11,000円が天引きされ、手取りが21万円から約20万円に下がります。ボーナスからは住民税は天引きされないため、6月の給与明細で初めて天引き額を見て驚く新社会人が多い時期です。
6月だけ高い理由
毎年6月の給与明細を見て「住民税が急に上がった」と感じる方が多いですが、これには2つの理由があります。
理由1：新年度の税額に切り替わる。6月は住民税の新年度の開始月です。前年1月〜12月の所得が確定した結果、税額が改定されるため、5月以前と6月以降で天引き額が変わります。昇給や賞与の増加があった年の翌6月は、天引き額の変動が大きく感じられます。
理由2：端数が6月に上乗せされる。年税額を12で割ると100円未満の端数が出ることがあり、この端数は6月の初回徴収分にまとめられます。たとえば年税額が178,000円の場合、7月〜翌5月は毎月14,800円（計162,800円）ですが、6月は残りの15,200円が天引きされます。差額は400円程度ですが、理由1と重なると6月の天引き額が前月比で数千円〜1万円以上増えることもあります。
転職や退職で年収が下がった場合も、住民税は前年所得に基づくため、収入が減った年に高い住民税を払うことになります。たとえば年収700万円で退職した翌年は、無収入でも月額約31,400円の天引き相当額を普通徴収で支払う必要があります。退職時期が1月〜5月の場合は残額を最後の給与から一括天引きされるケースが多く、手取りが大幅に減ることがあります。退職後の住民税の対処法も確認しておくと安心です。
扶養あり・なしで変わる月額
扶養控除や配偶者控除がある場合、住民税の月額天引き額は以下のように変わります。年収500万円を基準にした比較です。
| 世帯パターン | 住民税（年額） | 月額天引き額 | 独身との月額差 |
|---|---|---|---|
| 独身 | 約24.3万円 | 約20,300円 | ― |
| 扶養1人（一般） | 約21.0万円 | 約17,500円 | ▲約2,800円 |
| 配偶者控除のみ | 約21.0万円 | 約17,500円 | ▲約2,800円 |
| 配偶者控除＋子1人 | 約17.7万円 | 約14,800円 | ▲約5,500円 |
| 配偶者控除＋子2人 | 約14.4万円 | 約12,000円 | ▲約8,300円 |
扶養親族1人あたり月額で約2,800円（一般扶養控除33万円÷12×10%）安くなります。配偶者控除も同額の減額効果があるため、配偶者控除＋子2人の世帯は独身と比べて毎月約8,300円の差が出ます。年間では約10万円の差になるため、扶養控除の申告漏れがないかを年末調整で毎年確認することが大切です。特に、共働き世帯でどちらの親が扶養控除を申告するかによって世帯全体の税負担が変わります。一般的には年収の高い方が申告したほうが所得税のメリットが大きくなりますが、住民税は税率が一律10%のためどちらが申告しても減額幅は同じです。扶養人数別の年額比較は扶養ありの住民税で確認できます。
普通徴収の場合の月額換算
自営業者やフリーランスの住民税は普通徴収として、自治体から届く納税通知書に基づいて自分で納付します。納付回数は年4回（6月・8月・10月・翌1月）で、年税額を4分割した金額をそれぞれの期限までに支払います。
月額に換算する場合は、年税額を12で割ればよいのですが、実際の支払いは年4回にまとまるため、1回あたりの負担は月額の約3倍になります。年収500万円・独身で年税額が約24.3万円なら、1回あたり約60,800円の納付です。
普通徴収では口座振替を設定しておくと納付忘れを防げます。また、一括で全額を6月に納付することも可能です。特別徴収（給与天引き）と違って手元から一度にまとまった金額が出るため、納付月を意識した資金計画が欠かせません。納付が遅れると延滞金が発生し、納期限の翌日から1か月以内は年2.4%、それ以降は年8.7%（2026年度）の延滞金率が適用されます。年税額24.3万円で3か月滞納すると延滞金は約3,500円です。住民税の払い方では納付方法の選択肢を一覧で解説しています。
なお、会社を退職した場合は特別徴収から普通徴収に切り替わるため、退職のタイミングによっては未払い分を一括で請求されることがあります。転職・退職時の住民税の注意点も確認しておきましょう。
💬 相談事例から
📋 60代前半・会社員のAさん（共働き夫婦・子2人）
iDeCoの掛金が月1.2万円のままで8年間放置していたAさん。FPと一緒に掛金を満額に引き上げ、NISA枠の活用と合わせて控除の最適化を行いました。住民税・所得税あわせた節税効果を試算し、世帯全体の手取りを改善する道筋が見えた事例です。
📋 30代会社員のBさん（年収700万円）
ふるさと納税・iDeCo・新NISAを組み合わせた結果、手取りが年80万円増えたBさん。FPが年収と家族構成から控除の上限額を正確に算出し、住民税の計算根拠を一つひとつ確認したことで、取りこぼしていた控除が見つかりました。
FPに相談すべきケース
住民税の月額天引きに関して、以下のようなケースではFPへの相談が有効です。
ケース1：6月の天引き額が急に上がって家計が苦しい。住民税は前年所得に基づくため、昇給や副業収入で前年の所得が増えると翌年の月額が跳ね上がります。FPがふるさと納税やiDeCoで来年以降の月額を抑える方法を提案します。
ケース2：退職して普通徴収に切り替わった。年4回のまとまった支払いに戸惑う方が多い状況です。FPが退職後の資金計画と納付スケジュールの立て方をアドバイスします。
ケース3：扶養控除の申告が正しくできているか不安。扶養控除1人で月額約2,800円の差が出るため、申告漏れは年間約3.3万円の損失です。FPが年末調整の記入方法を一緒に確認します。
税金を調べたあとに
税金を確認したあと、手取りの余白を作る3つの見方
税率や控除を知るだけでは、毎月の手取り不安は解けません。通知書、控除、固定費を並べ、使ってよいお金を見える化します。
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- 手取りの余白を確認
- 控除漏れの不安を整理
- 将来資金へ回す順番を決める
相談者の声
税金を調べた人に近い相談者の声
税金を調べている方は、制度の意味だけでなく、手取りがいくら残るか、控除を見落としていないか、浮いたお金をどこへ回すかまで確認しています。
U.Kさん（30代・男性・会社員）
★★★★★ 年収700万円・制度活用で迷い
「自分の数字に当てはめて初めて、動く順番が分かりました」
扶養、配偶者控除、医療費控除、iDeCo、固定費を同じ表で確認したケース。
M.Sさん（40代・女性・共働き）
★★★★★ 住民税・教育費・手取り不安
「控除より先に、毎月残るお金を見る意味が分かりました」
住民税、保険料、教育費、貯蓄ペースを整理したケース。
T.Hさん（50代・男性・退職前）
★★★★★ 退職金・住民税・老後資金
「税金と老後資金を別々に見ていた不安がつながりました」
退職金、住民税、年金、保険、生活費を年表で見たケース。
※相談内容をもとに個人が特定されない形で要約した例です。実際の提案内容は家計・制度・時期により異なります。
無料相談の流れ
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STEP1. 予約
希望日時を選んで、無料相談を予約します（Google Meet 30分から）。
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STEP2. 収入・控除・固定費の確認
給与、住民税、所得税、扶養、保険料、医療費、固定費を確認します。
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STEP3. 手取りと控除漏れを整理
使える控除、通知書の見方、申告が必要なものを家計への影響と一緒に見ます。
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STEP4. 浮いたお金の使い道を整理
教育費、老後資金、住宅費へどう回すかを決めます。
相談を担当するFP
三谷 望 （みたに のぞむ）
柔らかい雰囲気で、初心者にも分かりやすい丁寧な資産形成のサポートが得意。 税金の判定は税理士、固定費・家計の優先順位はFPと一緒に確認し、手取りの余白を整理します（個別の控除判定・税額計算は税理士の独占業務）。
安心してご相談いただくために
なぜ無料なの？
金融機関からの契約手数料で運営しております。お客さまには相談に関する料金負担が一切ございませんので安心してご相談ください。
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「相談しようと思っていた時に、いいきっかけだった」という声もよくいただきます。
ここまで読んだあとに
税金を見たあと、手取りから戻したい3つの楽しみ
控除や節税は、知識で終わらせず暮らしに戻して初めて価値があります。浮いたお金を、教育費や老後だけでなく今の楽しみにも分けます。
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最終確認日：2026-05-14
※本記事は2026年5月時点の一般的な情報であり、個別の税務・経営・法務相談に代わるものではありません。各制度の適用要件・税額は個人の状況により異なります。実行にあたっては、必ず公式情報および税理士・社労士・FP・弁護士など専門家にご相談ください。本ページの情報により生じたいかなる損害についても、当サイトでは責任を負いかねます。
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